« Gérer le flux de trésorerie de mon entreprise : Apprendre », Lancer mon entreprise et la développer pour accéder à l’autonomie (2017)
« Gérer le flux de trésorerie de mon entreprise : Apprendre »
Apprendre
Temps maximum : 60 minutes
1. La différence entre les bénéfices et le flux de trésorerie
2. Comprendre le flux de trésorerie
Discussion :
Que vous enseignent ces exemples concernant les défis liés à la gestion du flux de trésorerie ?
Lire :
Il est courant pour les chefs d’entreprise de faire face à des défis en matière de trésorerie. Certains de ces défis comprennent :
Le caractère récent de l’entreprise qui rend difficiles la réception et l’émission de paiements à crédit.
Les occasions de croissance qui peuvent réduire le montant des liquidités disponibles.
Le fait d’avoir un stock qui peut bloquer des liquidités.
Les clients qui paient à crédit qui entraînent un retard concernant le montant des liquidités entrantes.
La vente à d’autres entreprises payant à crédit qui entraîne un retard concernant le montant des liquidités entrantes.
Les ventes irrégulières en raison de la saisonnalité ou d’autres facteurs qui peuvent créer des pics et des creux concernant le volume de liquidités dont vous disposez.
Les dépenses imprévues.
Les clients qui ne paient pas (créance irrécouvrable).
Discussion :
Quels défis potentiels anticipez-vous concernant le flux de trésorerie de votre entreprise ?
3. Stratégies pour améliorer le flux de trésorerie
Lire :
Vous pouvez faire de nombreuses choses pour créer un cycle de flux de trésorerie positif et vous préparer à d’éventuels revers et surprises. Par exemple, vous pouvez effectuer des recherches sur les modalités de paiement standard dans votre secteur. Dans certains secteurs, les fournisseurs peuvent attendre 90 jours ou plus avant d’émettre un paiement. D’autres secteurs imposent un paiement dans un délai de 30 jours. Lorsque vous avez compris quelles sont les modalités de paiement standard pour votre secteur, vous pouvez ensuite essayer de négocier des modalités plus favorables pour votre propre entreprise.
Discussion :
Les chefs d’entreprise veulent en général recevoir ou collecter les liquidités le plus rapidement possible et ne réalisent les paiements de liquidités que lorsqu’ils y sont contraints. En apparence, ce principe peut sembler en contradiction avec ce que le Sauveur a dit : « Tout ce que vous voulez que les hommes fassent pour vous, faites-le de même pour eux » (Matthieu 7:12). En tant que chef d’entreprise, comment conciliez-vous ces principes ?
Lire :
Dans le cadre de votre effort pour créer un cycle de flux de trésorerie positif pour votre entreprise, il est important d’adopter un fonctionnement intègre. Faites l’effort de comprendre les modalités de paiement de votre secteur. Mettez intelligemment au point votre stratégie de paiement. Efforcez-vous de créer des modalités de paiement favorables pour votre entreprise. Une fois que vous avez mis au point votre stratégie de paiement, communiquez clairement vos attentes et tenez tous vos engagements.
4. Gérer activement mon flux de trésorerie
Lire :
Cela ne suffit pas de vérifier de temps en temps le compte bancaire de votre entreprise et d’espérer que les chiffres vont augmenter. Vous devez gérer activement le flux de trésorerie de votre entreprise.
En tant que bon chef d’entreprise, vous devez savoir à tout moment quel est le volume de liquidités dont votre entreprise dispose. Ne vous fiez pas aux relevés bancaires pour gérer votre flux de trésorerie. Le solde de votre compte ne reflète pas souvent les paiements en cours, comme les paiements à destination des fournisseurs ou en provenance des clients.
Vous devez créer vos projections de flux de trésorerie et les mettre à jour en permanence. Comme expliqué précédemment, le flux de trésorerie est le calendrier et le volume des liquidités qui rentrent et qui sortent de votre entreprise au cours d’une période donnée. Votre projection doit afficher le flux de trésorerie que vous avez prévu pour les prochains mois. Votre projection ne sera pas exacte à 100 %, mais il est essentiel que vous établissiez de manière continue des estimations prudentes pour vos rentrées, dépenses variables et dépenses fixes mensuelles.
Le flux de trésorerie positif n’arrive pas du jour au lendemain pour une entreprise. C’est le fruit d’un travail acharné et d’une planification prudente. Si vous connaissez votre situation actuelle en termes de liquidités et la projection future de votre flux de trésorerie, vous pouvez prendre des décisions qui assureront la réussite et le développement de votre entreprise. Les bons chefs d’entreprise conservent une réserve de liquidités pour les dépenses imprévues et préparent souvent leurs sources de crédit à partir de leurs projections en termes de besoins de flux de trésorerie.